Налогообложение физических лиц

• Подготовка и проверка деклараций по налогу на доходы физических лиц и их подача в налоговые органы

• Консультирование иностранных граждан по налоговым обязательствам в РФ

• Подготовка справок и подтверждений о выполнении налоговых обязательств для иностранных банков

• Консультирование физических лиц по вопросам законодательства о контролируемых иностранных компаниях

• Анализ, выявление налоговых рисков и налоговое структурирование сделок физических лиц в отношение приобретаемых российских и зарубежных активов

• Защита интересов физических лиц в судах по вопросам уплаты налогов

Для частного лица подготовлен ответ на требование Инспекции с приложением нотариально заверенного перевода выписок из иностранных банков, запрошенного в ходе камеральной проверки декларации 3-НДФЛ.
Подготовлена консультация для физического лица по вопросам налогообложения НДФЛ операций по реализации ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте.
Для компании подготовлена справка о порядке редомициляции иностранной компании на территорию специальных административных районов, налоговых последствиях для иностранной компании в результате регистрации в САР, а также дана оценка возможности такой регистрации для иностранной компании с учетом представленных критериев.
Для частного лица подготовлены возможные варианты реструктурирования иностранных компаний и описание налоговых последствий, приведенных опций с точки зрения правил о контролируемых иностранных компаниях.
Для целей расчета НДФЛ физического лица при продаже им земельных участков подготовлено заключение с анализом возможности применения льготы по НДФЛ с учетом межевания земельных участков. Произведен расчет налога на основе данных о продажной и покупной стоимости этого имущества.
Для физического лица подготовлена специальная декларация и пакет сопроводительных документов в рамках амнистии капитала, осуществлено сопровождение ликвидации иностранных компаний, а также подготовлена и подана декларация 3-НДФЛ с освобождением полученного от иностранных компаний имущества.
Для частного инвестора подготовлена декларация по НДФЛ в отношении доходов от реализации ценных бумаг, полученных при ликвидации КИК, безвозмездно полученных, а также приобретенных на организованном рынке ценных бумаг.
Подготовлена декларация по НДФЛ с расчетом налоговой базы по операциям с криптовалютами.
Для частного инвестора подготовлена декларация 3-НДФЛ в отношении доходов от реализации ценных бумаг, полученных при ликвидации КИК, безвозмездно полученных, а также приобретенных на организованным рынке ценных бумаг.
Для владельца пакета акций европейской IT-компании осуществлен анализ налоговых обязательств и декларирование доходов от реализации ценных бумаг за пределами РФ через иностранного профессионального участника рынка

Для частного инвестора подготовлены консультации по вопросам, связанным с владением и передачей активов КИК в связи с проведением процесса деофшоризации
Анализ возможности использования тестов определения налогового резидентства в отношении физических лиц без возникновения конфликта налоговых резидентств
Сопровождение ликвидаций иностранных компаний и структур без образования юридического лица с целью соблюдения российского законодательства о деофшоризации
Для клиента-акционера проведен анализ группы компаний с точки зрения признания иностранных компаний и трастов КИК, расчет долей участия контролирующих лиц в КИК, подготовка уведомлений о КИК
Для нескольких клиентов проанализированы способы передачи объектов недвижимого имущества от иностранных компаний напрямую акционерам – физическим лицам. Реализованы выбранные клиентами способы
Сопровождение соблюдения физическими лицами законодательства о контролируемых иностранных компаниях (анализ структур групп компаний, упрощение существующих структур, выявление контролируемых иностранных компаний, расчет прибыли контролируемых иностранных компаний, заполнение налоговых деклараций, сбор подтверждающих документов)
Для председателя правления российского банка предоставлена консультация по вопросам валютного законодательства в отношении владения счетами в иностранных банках, а также совершения инвестиционных операций
Подготовка юридического заключения с описанием российских налоговых последствий для физических лиц - налоговых резидентов России при использовании различных структур инвестирования в американскую компанию
Для частного инвестора предоставлена консультация о порядке заполнения налоговой декларации и подготовке комплекта документов в отношении доходов от операций с ценными бумагами
Для акционера – физического лица подготовлено заключение с анализом налоговых последствий продажи акций иностранной компаний налоговому резиденту Украины
Для российских владельцев недвижимости в Великобритании оценены налоговые последствия покупки такой недвижимости из средств траста