Налоговый аудит

Специалисты компании проводят как комплексный, так и точечный налоговый аудит, который направлен на определение и оценку нетипичных, сложных и (или) неурегулированных законом операций.

Результатом проведения налогового аудита наших Клиентов стала минимизация последствий налоговых проверок, большая готовность к оспариванию претензий налоговых органов, в том числе и с использованием выявленного в ходе аудита налогового потенциала.

Наши услуги в данной области:

  • Независимая проверка полноты исчисления и уплаты налогов, корректности составления налоговой отчетности.
  • Выявление налоговых рисков, разработка рекомендаций по их устранению.
  • Выявление налогового потенциала — излишне уплаченных налогов, возврат или зачет которых может быть произведен в административном или судебном порядке.
  • Разработка комплекса мер по защите компании от привлечения к налоговой ответственности.
  • Выявление возможности использования специальных режимов налогообложения и льгот.
  • Разработка системы налогового комплаенса в компании.
  • Составление карты налоговых рисков текущей хозяйственной деятельности.
Проектный опыт
По заказу крупнейшего золотодобывающего предприятия перед принятием решения о покупке долей проведен налоговый аудит российских компаний международной группы, специализирующейся на добыче металлов. В результате аудита заказчику представлена презентация с описанием, числовым выражением и оценкой вероятности наступления риска. Понимание основных зон риска позволило заказчику предпринять шаги по их устранению до осуществления сделки.
Для крупной золотодобывающей компании проведена проверка приобретаемых иностранных компаний с точки зрения зарубежного законодательства и применимых к иностранным компаниям положений российского законодательства на предмет наличия налоговых рисков.
По заказу инвестиционного фонда проведен налоговый аудит группы компаний коммунальной сферы на предмет выявления существенных зон риска. Заказчику была представлена презентация с описанием налоговых рисков, указанием числового значения и оценкой вероятности их наступления. Результаты налогового аудита учтены инвесторами при принятии решение о целесообразности финансовых вложений/покупки предприятий.
Для производителя минеральных удобрений проведена проверка правильности расчетов налогов и сборов за 2016-2018 годы. По итогам аудита были выработаны рекомендации, выполнение которых позволило компании существенно снизить налоговые риски.
По заказу дистрибьютора минеральных удобрений проведена проверка правильности расчетов всех налогов и взносов за первый налоговый период в деятельности компании. По итогам аудита клиентом были скорректированы договорные отношения и документооборот по ряду основных операций в целях исключения налоговых рисков в будущем.
Для производителя нефтесервисного оборудования проведен налоговый аудит по всем налогам, в заключении по итогам которого отражены рекомендации по снижению налоговых рисков.
Для дистрибьютора минеральных удобрений проведен налоговый аудит по всем налогам, в заключении по итогам которого отражены рекомендации по снижению налоговых рисков. В частности, даны рекомендации по совершенствованию учетной политики, документооборота, системы премирования, регламента по соблюдению должной осмотрительности при работе с покупателями и поставщиками.
По заказу производителя интегральных схем проведен налоговый аудит налога на прибыль, включающий в себя анализ и выработку рекомендаций относительно налогового учета полученных займов, прямых и косвенных расходов в разрезе видов производств, формирования первоначальной стоимости различных видов активов (НИОКР, НМА, ОС)
Для компании-организатора международных выставок проведен комплексный налоговый аудит по выявлению налоговых рисков и налогового потенциала
Для производителя интегральных схем проведен аудит налоговой отчетности, по итогам которого приведены в соответствие данные бухгалтерского и налогового учета с данными налоговой отчетности, откорректирована учетная политика в части ведения раздельного учета «входного» НДС при осуществлении облагаемой и не облагаемой НДС деятельности, выработаны рекомендации, снижающие риски предъявления претензий при возмещении НДС в связи со строительством завода
По запросу мазутного терминала проверена правильность оформления и полноты первичных документов, а также анализа налоговых последствий в отношении: действующей редакции договора об оказании услуг по транспортно-экспедиционному обслуживанию; учета излишков нефтепродуктов, выявленных при инвентаризации; учета капитальных ремонтов основных средств; порядка отнесения объектов основных средств к движимому имуществу.
Для IT-компании проведен налоговый аудит, включающий в себя анализ: доходов (расходов) по внутригрупповым сделкам; договоров с точки зрения определений домена и сайта, используемых компанией для получения доходов; учета и оформления расходов на оказание различного рода услуг; правомерности применения льготы организацией, получившей статус участника проекта «Сколково».
По итогам аудита компания определила подходы к учету домена и сайта, усовершенствовала документооборот, что позволило снизить налоговые риски в части претензий к обоснованности и документальной подтвержденности расходов